越来越多的老板启动向职工提供现款开云体育，让他们自行购买健康保障。

　　个东谈主保障健康报销安排（ICHRAs）是一种健康猜测打算，老板向职工提供免税的资金，用于支付医疗用度，包括每月的保障费，这种猜测打算的势头正安稳增强。

　　数据流露，2024 年至 2025 年，受 ICHRAs 消亡的东谈主数激增 50%，达到约 45 万东谈主。

　　几十年来，健康战略分析师和老板们一直在计划从传统的老板赞助健康保障转向固定缴费模式的主见 —— 即给职工一笔固定的钱，让他们我方购买健康保障。

　　非渔利、无党派组织职工福利接洽 institute（EBRI）的健康福利接洽主任保罗・弗龙斯廷告诉雅虎财经：“由于监管、阛阓和行政方面的破碎，一直莫得切实可行的技能来罢了这一行变。而个东谈主保障健康报销安排的出现，可能最终为这一期待已久的颐养提供了一个可膨胀的载体。”

　　个东谈主保障健康报销安排是凭据特朗普政府 2019 年发布的律例成立的，自那以后，其受迎接进程逐年上升。

　　据 HRA 委员会（一个与供应商配合匡助老板提供此类猜测打算的行业协会）的数据，本年猜测有 50 万东谈主通过个东谈主保障健康报销安排获取保障。这一数字较 2024 年增长了 50%，但在老板赞助的健康保障阛阓中仍只占很小的比例。凭据凯泽家庭基金会（KFF）的数据，客岁约有 1.54 亿东谈主通过老板获取保障。

　　谁在受保范围内

　　绝大多半选择个东谈主保障健康报销安排的是职工东谈主数在 20 东谈主或以下的微型企业，其中大多半是初次提供健康保障。

　　弗龙斯廷说：“这全王人是微型企业的采用。这个阛阓是从一群从未提供过健康福利或不提供健康福利的老板发展起来的。对于那些无法通过使命获取健康保障的东谈主来说，这照实成了一项新的福利。天然他们本色上并不是通过使命获取健康保障，但他们从老板那处得到了免税的钱来匡助支付保障用度。”

　　他说，就现在而言，个东谈主保障健康报销安排的作用是扩大东谈主们获取健康保障的渠谈，而不是在大型公司中取代传统的团体猜测打算。

　　弗龙斯廷猜测，有多达 70 万东谈主参与了这些安排。

　　凯泽家庭基金会的战略分析师马特・麦高夫告诉雅虎财经：“有好多身分在激动个东谈主保障健康报销安排的膨胀，但也有一些破碎需要惩处，才调使其在健康保障畛域更成为一个主流采用。”

　　自助式猜测打算的具体细节

　　其运作格式如下：

　　老板不绝会与外部供应商或牙东谈主签约，由他们匡助职工完成相干经过。

　　职工通过个东谈主保障阛阓自行购买保障，在那处他们不绝能找到比传统老板团体猜测打算更多的保障采用 —— 传统团体猜测打算可能只提供两到三种采用。

　　在团体猜测打算中，老板不绝支付大部分保费。团体猜测打算中的老板缴费取决于多种身分，从公司范围到行业、场地，以及健康保障猜测打算的类型 —— 优选医疗机构组织（PPO）或健康选藏组织（HMO）。

　　天然这种自助式安排莫得年度最低或最高缴费条款，但老板不绝每月提供 500 至 1000 好意思元不等，具体金额取决于职工居住地的医疗本钱以及是个东谈主保障也曾家庭保障。

　　缴费金额不错是固定的好意思元数额，也不错是某一特定猜测打算所收取保费的一定百分比。而且这些猜测打算是可佩带的。要是你是职工，换使命时不错保留这份保障，不外你将不再获取老板的免税缴费。

　　对于职工不跨越 50 东谈主的微型企业，提供这些安排不错获取税收优惠。他们不绝有履历获取医疗税收抵免，相称于衔接两大哥板缴费的大要一半。

　　是什么激发了对这种保障的兴味

　　老板提供个东谈主保障健康报销安排的动机是：本钱结果。

　　固定金额的缴费使老板大概更准确地预测本钱，而无须应付团体猜测打算医疗保费每年的大幅高潮。

　　好意思世接洽公司最近发布的一份敷陈流露，一半的大型老板展望来岁他们的平均医疗本钱将高潮 6%，况且他们猜测打算减少职工的医疗福利以应付这些快速增长的本钱。

　　越来越多的老板正肃肃琢磨改变猜测打算想象，将更多本钱转嫁给职工，举例进步免赔额或自付用度上限。

　　莫得东谈主说这些个东谈主保障健康报销安名次将占据阛阓主导地位。异日几年，这将是一个安稳而严慎的过程。

　　麦高夫说：“越来越多的供应商，其中好多得到了风险投资公司的提拔，它们充任不断系统，处理付款并确保通盘事情王人合适好意思国国税局（IRS）对税收优惠福利的礼貌。这无疑是阛阓势头的一个信号。”

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　　从待业金向 401 （k） 猜测打算颐养的回响

　　麦高夫说，跟着团体保障变得越来越腾贵，微型企业可能难以承担，个东谈主保障健康报销安排可能会更具招引力。

　　麦高夫说：“咱们一次又一次地从百行万企的利益相干者那处听到，这就像从待业金向 401 （k） 猜测打算的颐养 —— 从固定收益转向固定缴费。它是否会像 401 （k） 猜测打算那样具有更正性，还有待不雅察。”

　　弗龙斯廷补充谈：“从某种意旨上说，这是不异的，因为它将风险 —— 投资风险和龟龄风险从老板转机给了职工。”

　　它们还将猜测打算采用和不断的包袱转机给了个东谈主。

　　弗龙斯廷说，激动这些安排参加下一个阶段的将是 “当一家大型老板参加这个阛阓并冒险尝试时。这将引起其他通盘东谈主的温煦。”

　　而这可能需要一次紧要的经济冲击。“下一次经济零落将推行老板对健康福利的喜悦，” 他说。“要是休闲率在很长一段时刻内回升到 10%，就像 2010 年那样，老板可能会说，‘嘿，我有一个契机。我不需要再像畴前那样提供健康福利来招引和留下职工了，是以我要作念些不同的事情。’”

　　弗龙斯廷示意，一般来说，莫得老板荒疏第一个作念出可能被视为激进的改变，尤其是在劳能源阛阓垂危、招聘和留用是首要温煦点的情况下。健康保障是职工在决定是否留在面前使命岗亭或辞职时最常提到的福利。

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包袱剪辑：郭明煜 开云体育